8 月 29 日，美国司法部（DOJ）和国土安全部一起，成立一个专门打击贸易欺诈的跨部门工作组。

简单说，这个组就是要重点盯着那些想逃关税、搞走私，或者用其他手段骗美国的进口商，这也是特朗普政府为了加强贸易执法推出的重要举措。

Office of Public Affairs | Departments of Justice and Homeland Security Partnering on Cross-Agency Trade Fraud Task Force | United States Department of Justice

根据司法部发布的消息，这个工作组把司法部里负责民事案件、刑事案件的部门，还有国土安全部的力量都整合到了一起，专门对付违反关税规定的行为。依据两部关键法律 ——《1930 年关税法》和《联邦虚假索赔法》，贸易欺诈行为或将按联邦刑法第 18 编启动刑事起诉，不仅要罚款，甚至可能扣下违法相关的资产。

司法部刑事司的负责人明确表示：会用尽一切办法追究违法者的责任，不能让本应该用来减少政府赤字、支持政府项目的钱被偷走。同时，司法部还鼓励大家当 “举报人”，如果发现有不公平的贸易行为或者欺诈活动，都可以举报。

近期，美国已公布多起涉及逃避关税的重大案例。8 月 15 日，美国海关宣布查获史上最大逃税案，23 家进口商与中企供应链涉嫌通过多国转运逃避 2.5 亿美元关税，调查仍在扩大。8 月 19 日，Allied Stone 公司及其高管同意支付 1240 万美元，以解决针对其逃避关税的《虚假申报法》指控，举报人获得超 217 万美元奖励。

案例表明，美国政府对贸易欺诈行为的打击力度不断加大，企业一旦被认定违规，将面临高额罚款和严重法律后果。

美国海关与边境保护局（CBP）近期发布了非法转运警示及合规最佳实践指南。由于近年来非法转运现象明显上升，尤其是涉及中国商品及需缴纳高额反倾销 / 反补贴税的行业，CBP 要求企业必须落实尽职调查，核实原产地与生产流程，不能仅依赖供应商的口头承诺。

此外，CBP 还给企业提了几条具体的合规建议：

1. 多去美国工业与安全局（BIS）的官网看看，上面有需要警惕的风险提示，一旦发现风险，要赶紧告诉公司各个部门，特别是遇到出口商拒绝接订单，或者货运代理不愿意帮忙处理 “两用物项”（既能民用又能军用的物品）出口业务时，更要留心。

2. 找贸易服务商或者货运代理时，尽量选那些有完善出口管理和合规计划的，而且他们的计划里得包含防范非法转运的办法。

3. 要充分了解海外客户的情况，比如要到客户的详细资质、背景信息，评估他们会不会有转运货物或者逃避监管的风险。

4. 出口 “两用物项” 时，尽量别用 “受托出口交易”（简单说就是由国外客户指定货运代理等环节的交易），除非和国外客户、他们的美国代理已经合作很久，而且特别可靠。

5. 多利用信息技术，比如用系统帮着做好 “了解你的客户”（KYC）工作，加强其他尽职调查，这样能更好地防范转运风险，确保货物能送到合法的最终用户手里，并且用在合法的地方。

随着美国贸易监管环境趋严，涉及进口商品的企业应加倍加强供应链尽职调查，即便自身并非记录在案的进口商。鉴于竞争对手、员工及客户均可能向司法部举报，对供应链环节的疏忽可能导致严重后果。

企业应主动核查产地链路及文件完整性，采用第三方合规审计，谨慎使用涉及产地变更的业务模式，并定期培训团队，杜绝 “经验主义” 申报。在当前形势下，强化合规意识、积极应对监管挑战，已成为企业维持对美贸易业务的关键。